Main page

17.12.2019

ЗАТВЕРДЖУЮ

Т.в.о. Голови Держлісагентства

Віталій ДУДКА

17 грудня 2019 року

 

 

Операційний план діяльності з внутрішнього аудиту на 2019 рік (із змінами)

Державного агентства лісових ресурсів України та його територіальних органів

I. ВНЕСЕННЯ ЗМІН ДО ОПЕРАЦІЙНОГО ПЛАНУ ДІЯЛЬНОСТІ З ВНУТРІШНЬОГО АУДИТУ ПОВ’ЯЗАНЕ З:

1) Зміною переліку державних підприємств, установ та організацій, що належать до сфери управління Держлісагентства щодо діяльності яких проводяться внутрішні аудити

Обґрунтування щодо внесення змін до операційного плану діяльності з внутрішнього аудиту Державного агентства лісових ресурсів України та його територіальних органів на 2019 рік (із змінами), затвердженого заступником Голови Держлісагентства 01.03.2019, наведено у додатку до цього операційного плану.

ІІ. ЗДІЙСНЕННЯ ВНУТРІШНІХ АУДИТІВ

№ з/п

Об’єкт внутрішнього аудиту

Підстава для включення об’єкту внутрішнього аудиту

Орієнтовний обсяг дослідження

Назва структурного підрозділу/установи/підприємства/орга-нізації, в якій проводиться внутрішній аудит

Період, що охоплюється внутрішнім аудитом

Термін здійснення внутрішнього аудиту

1

2

3

4

5

6

7

Пріоритетні об’єкти внутрішнього аудиту зі Стратегічного плану (включено за результатами оцінки ризиків):

1. Сектор внутрішнього аудиту Держлісагентства

1.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Облікова політика та організація бухгалтерського обліку; визначення доходів та витрат, прибутків (збитків); облік зобов’язань; заготівля лісопродукції; електронний облік деревини; операції з необоротними активами; облік матеріалів; збереження державного майна; фінансові плани; фінансова звітність.

Черкаське обласне управління лісового та мисливського господарства

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

І – ІІ квартал

1.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

 

Лісовий фонд; рубки головного користування; рубки формування і оздоровлення лісів та інших заходів, які пов’язані з веденням лісового господарства; лісовідновлення та лісорозведення; охорона і захист лісів; використання лісових ресурсів

1.3

Кадрова робота

Установчі та локальні документи; кадрова документація; підвищення рівня професійної компетентності державних службовців та працівників державних підприємств; укомплектованість кадрів; проведення перевірки у відповідності до Законів України «Про очищення влади» та «Про запобігання корупції»

1.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

 

Лісовий фонд; рубки головного користування; рубки формування і оздоровлення лісів та інших заходів, які пов’язані з веденням лісового господарства; лісовідновлення та лісорозведення; охорона і захист лісів; використання лісових ресурсів

Державне підприємство «Чернівецьке лісове господарство», яке координується Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства

з 01.01.2016 по завершений період 2019 року

І квартал

2. Вінницьке обласне управління лісового та мисливського господарства

2.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Реалізація та облік лісопродукції

Державне підприємство «Могилів-Подільське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

2.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісовідведення та лісорозведення

2.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Реалізація та облік лісопродукції

Державне підприємство «Хмільницьке лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

2.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісовідведення та лісорозведення

2.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Реалізація та облік лісопродукції

Державне підприємство «Дашівське досвідне лісомисливське господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

2.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісовідведення та лісорозведення

2.7

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Реалізація та облік лісопродукції

Державне підприємство «Жмеринське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІV квартал

2.8

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісовідведення та лісорозведення

3. Волинське обласне управління лісового та мисливського господарства

3.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Володимир-Волинське лісомисливське господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІV квартал

3.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

4. Дніпропетровське обласне управління лісового та мисливського господарства

4.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Фінансова та статистична звітність; облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; дебіторська та кредиторська заборгованість; нарахування та виплата заробітної плати

Державне підприємство «Верхньодніпровське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

4.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

4.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Фінансова та статистична звітність; облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; дебіторська та кредиторська заборгованість; нарахування та виплата заробітної плати

Державне підприємство «Дніпродзержинське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

4.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

4.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Фінансова та статистична звітність; облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; дебіторська та кредиторська заборгованість; нарахування та виплата заробітної плати

Державне підприємство «Дніпропетровське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

4.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

4.7

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Фінансова та статистична звітність; облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; дебіторська та кредиторська заборгованість; нарахування та виплата заробітної плати

Державне підприємство «Криворізьке лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

4.8

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

5. Житомирське обласне управління лісового та мисливського господарства

5.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Коростенське лісомисливське господарство»

з 01.01.2016 по завершений період 2019 року

І квартал

5.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

5.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Коростишівське лісове господарство»

з 01.01.2016 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

5.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

5.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Баранівське лісомисливське господарство»

з 01.06.2015 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

5.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

5.7

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Малинське лісове господарство»

з 01.05.2015 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

5.8

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

6. Закарпатське обласне управління лісового та мисливського господарства

6.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік грошових коштів, необоротних активів; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; облік зобов’язань; внутрішній контроль.

Державне підприємство «Свалявське лісове господарство»

з 01.01.2017 по 31.12.2018

І - ІІ квартал

6.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Використання лісових ресурсів; рубки догляду; лісовідновлення; захист лісу та санітарно-оздоровчі заходи; охорона лісу від незаконних рубок та пожеж; мисливське господарство.

7. Запорізьке обласне управління лісового та мисливського господарства

7.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік; розрахунки з покупцями та замовниками; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль; фінансова звітність; фінансові плани.

Державне підприємство «Пологівське лісомисливське господарство»

з 01.04.2017 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

7.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

8. Івано-Франківське обласне управління лісового та мисливського господарства

8.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль.

Державне підприємство «Брошнівське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І квартал

8.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

8.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Ворохтянське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

8.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

8.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Делятинське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

8.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

8.7

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Осмолодське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІV квартал

8.8

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

9. Київське обласне та по м. Києву управління лісового та мисливського господарства

9.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Поліське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І – ІІ квартал

9.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Заготівля, переміщення, реалізація та облік деревини та виробів з неї; вивезення деревини на нижні склади

Державне підприємство «Іванківське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І – ІІ квартал

9.3

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісові культури; суцільні рубки; рубки формування і оздоровлення лісів

Державне підприємство «Вищедубечанське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

9.4

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Макарівське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І – ІІ квартал

9.5

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Суцільні рубки; рубки догляду, формування і оздоровлення лісів

Державне підприємство «Димерське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І – ІІ квартал

9.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Суцільні рубки; рубки догляду, формування і оздоровлення лісів

Державне підприємство «Фастівське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ – ІV квартал

9.7

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Заготівля, переміщення, реалізація та облік деревини та виробів з неї; вивезення деревини на нижні склади

Державне підприємство «Білоцерківське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ – ІV квартал

9.8

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Богуславське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ – ІV квартал

9.9

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

Державне підприємство «Тетерівське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ – ІV квартал

9.10

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісовідновлення, лісокультурне виробництво; рубки догляду, формування і оздоровлення лісів

Державне підприємство «Бориспільське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ – ІV квартал

9.11

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Рубки догляду, формування і оздоровлення лісів

Державне підприємство «Клавдієвське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

10. Кіровоградське обласне управління лісового та мисливського господарства

10.1

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

Державне підприємство «Світловодське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

10.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

Державне підприємство «Чорноліське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

11. Луганське обласне управління лісового та мисливського господарства

11.1

Кадрова робота

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Установчі та локальні документи; кадрова документація; підвищення рівня професійної компетентності працівників державних підприємств; укомплектованості кадрів; проведення перевірки у відповідності до Законів України «Про очищення влади» та «Про запобігання корупції»

Державне підприємство «Біловодське лісомисливське господарство»

 

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І квартал

11.2

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік грошових коштів, необоротних активів; облік товарно-матеріальних цінностей та лісопродукції; оплата праці; облік зобов’язань; внутрішній контроль

з 01.05.2016 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

11.3

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

11.4

Кадрова робота

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Установчі та локальні документи; кадрова документація; підвищення рівня професійної компетентності працівників державних підприємств; укомплектованості кадрів; проведення перевірки у відповідності до Законів України «Про очищення влади» та «Про запобігання корупції»

Державне підприємство «Старобільське лісомисливське господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

11.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік грошових коштів, необоротних активів; облік товарно-матеріальних цінностей та лісопродукції; оплата праці; облік зобов’язань; внутрішній контроль

Державне підприємство «Новоайдарське лісомисливське господарство»

з 01.07.2016 по завершений період 2019 року

ІV квартал

11.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

12. Львівське обласне управління лісового та мисливського господарства

12.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Жовківське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

12.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

12.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Славське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

12.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

12.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Золочівське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

12.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

12.7

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Бібрське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

12.8

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

13. Одеське обласне управління лісового та мисливського господарства

13.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Ізмаїльське лісове господарство»

з 01.04.2017 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

13.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

13.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Саратське лісове господарство»

з 01.04.2018 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

13.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

13.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «В.Михайлівське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

13.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

14. Полтавське обласне управління лісового та мисливського господарства

14.1

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

Державне підприємство «Кременчуцьке лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

14.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

Державне підприємство «Лубенське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІV квартал

15. Рівненське обласне управління лісового та мисливського господарства

15.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Рокитнівське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

І квартал

15.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

15.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Клесівське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

І квартал

15.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

15.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Костопільське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

15.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

15.7

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Дубровицьке лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

15.8

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

15.9

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Острозьке лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

15.10

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

15.11

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Остківське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

15.12

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

15.13

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Рівненський природний заповідник

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

15.14

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Висоцьке лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІV квартал

15.15

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

15.16

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Зарічненське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІV квартал

15.17

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

16. Сумське обласне управління лісового та мисливського господарства

16.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Шосткинське лісове господарство»

з 01.12.2015 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

16.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідновлення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ

17. Харківське обласне управління лісового та мисливського господарства

17.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Ізюмське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

 ІІ квартал

17.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

17.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Чугуєво-Бабчанське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

 ІІ квартал

17.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

17.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Зміївське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

17.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

17.7

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Національний природний парк «Гомільшанські ліси»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІV квартал

17.8

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

 

 

 

18. Херсонське обласне управління лісового та мисливського господарства

18.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Облікова політика та організація бухгалтерського обліку; готівкові та безготівкові операції; операції з оплати праці; облік зобов’язань; заготівля лісопродукції; облік деревини; операції з необоротними активами; облік матеріалів; збереження державного майна; фінансові плани; фінансова звітність.

Державне підприємство «Каховське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

18.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісовий фонд; рубки формування і оздоровлення лісів та інших заходів, які пов’язані з веденням лісового господарства; лісорозведення; охорона і захист лісів

18.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Облікова політика та організація бухгалтерського обліку; готівкові та безготівкові операції; операції з оплати праці; облік зобов’язань; заготівля лісопродукції; облік деревини; операції з необоротними активами; облік матеріалів; збереження державного майна; фінансові плани; фінансова звітність.

Державне підприємство «Збур'ївське лісомисливське господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

18.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісовий фонд; рубки формування і оздоровлення лісів та інших заходів, які пов’язані з веденням лісового господарства; лісорозведення; охорона і захист лісів

19. Хмельницьке обласне управління лісового та мисливського господарства

19.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Ізяславське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

19.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

19.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Летичівське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

19.4

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

19.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Кам'янець-Подільське лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

19.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

19.7

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Новоушицьке лісове господарство»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

19.8

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

20. Черкаське обласне управління лісового та мисливського господарства

20.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Облікова політика та організація бухгалтерського обліку; готівкові та безготівкові операції; операції з оплати праці; облік зобов’язань; заготівля лісопродукції; облік деревини; операції з необоротними активами; облік матеріалів; збереження державного майна; фінансові плани; фінансова звітність.

Державне підприємство «Звенигородське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

20.2

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Облікова політика та організація бухгалтерського обліку; готівкові та безготівкові операції; операції з оплати праці; облік зобов’язань; заготівля лісопродукції; облік деревини; операції з необоротними активами; облік матеріалів; збереження державного майна; фінансові плани; фінансова звітність.

Державне підприємство «Канівське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

20.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Облікова політика та організація бухгалтерського обліку; готівкові та безготівкові операції; операції з оплати праці; облік зобов’язань; заготівля лісопродукції; облік деревини; операції з необоротними активами; облік матеріалів; збереження державного майна; фінансові плани; фінансова звітність.

Державне підприємство «Уманське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

20.4

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Облікова політика та організація бухгалтерського обліку; готівкові та безготівкові операції; операції з оплати праці; облік зобов’язань; заготівля лісопродукції; облік деревини; операції з необоротними активами; облік матеріалів; збереження державного майна; фінансові плани; фінансова звітність.

Державне підприємство «Чигиринське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

20.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Облікова політика та організація бухгалтерського обліку; готівкові та безготівкові операції; операції з оплати праці; облік зобов’язань; заготівля лісопродукції; облік деревини; операції з необоротними активами; облік матеріалів; збереження державного майна; фінансові плани; фінансова звітність.

Державне підприємство «Корсунь-Шевченківське лісове господарство»

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІІІ - ІV квартал

21. Чернівецьке обласне управління лісового та мисливського господарства

21.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Заставнівське державне спеціалізоване лісництво агропромислового комплексу»

з 01.07.2016 по завершений період 2019 року

І квартал

21.2

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Хотинське державне спеціалізоване лісництво агропромислового комплексу»

з 01.07.2016 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

21.3

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Путильське лісове господарство»

з 01.07.2016 по завершений період 2019 року

ІІ квартал

21.4

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Державне підприємство «Сторожинецьке лісове господарство»

з 01.07.2016 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

21.5

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік та облік лісопродукції; облік товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість; внутрішній контроль

Карпатське державне спеціалізоване лісогосподарське підприємство агропромислового комплексу «Карпатський держспецлісгосп АПК»

з 01.01.2017 по завершений період 2019 року

ІV квартал

22. Чернігівське обласне управління лісового та мисливського господарства

22.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік; облік лісопродукції, основних засобів та товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість

Державне підприємство «Ніжинське лісове господарство»

з 01.05.2016 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

22.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ; використання лісових ресурсів

22.3

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ; використання лісових ресурсів

Державне підприємство «Холминське лісове господарство»

з 01.05.2016 по завершений період 2019 року

І - ІІ квартал

22.4

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік; облік лісопродукції, основних засобів та товарно-матеріальних цінностей; оплата праці; дебіторська та кредиторська заборгованість

Державне підприємство «Прилуцьке лісове господарство»

з 01.12.2017 по 01.10.2019

 ІV квартал

22.5

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ; використання лісових ресурсів

22.6

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісогосподарська діяльність; лісовідведення; охорона лісів від пожеж, незаконних рубок та інших шкідливих явищ; використання лісових ресурсів

Державне підприємство «Семенівське лісове господарство»

з 01.12.2018 по 01.12.2019

ІV квартал

23. УкрНДІЛГА

23.1

Бухгалтерський облік

Проведення внутрішніх аудитів щодо правильності ведення бухгалтерського обліку в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Бухгалтерський облік; дебіторська та кредиторська заборгованість; фінансова та статистична звітність

Державне підприємство «Київська лісова науково-дослідна станція»

з 01.01.2019 по завершений період 2019 року

ІІІ квартал

23.2

Лісогосподарська діяльність

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Лісове господарство

23.3

Кадрова робота

Проведення внутрішніх аудитів щодо дотримання нормативно-правових актів законодавства України в повному обсязі або з окремих питань (на окремих етапах)

Установчі та локальні документи; кадрова документація; підвищення рівня професійної компетентності працівників державних підприємств; укомплектованості кадрів; проведення перевірки у відповідності до Законів України «Про очищення влади» та «Про запобігання корупції»

УкрНДІЛГА

з 01.01.2018 по завершений період 2019 року

ІV квартал

Об’єкти внутрішнього аудиту, включені за дорученням/зверненням:

-

-

-

-

-

-

-

Об’єкти внутрішнього аудиту, стосовно яких не завершено проведення планових внутрішніх аудитів у попередньому році:

-

-

-

-

-

-

-

ІІІ. ЗДІЙСНЕННЯ ІНШОЇ ДІЯЛЬНОСТІ З ВНУТРІШНЬОГО АУДИТУ

Підстава для включення заходу з іншої діяльності з внутрішнього аудиту

№ з/п

Захід з іншої діяльності з внутрішнього аудиту

Термін виконання

1

2

3

4

1. Надання методологічної допомоги суб’єктам внутрішнього контролю та проведення роз’яснювальної роботи з питань здійснення внутрішнього аудиту та організації внутрішнього контролю в системі Держлісагентства.

1.1.

Доопрацьовано та внесені зміні на 20% до внутрішніх організаційно-розпорядчих документів з питань внутрішнього аудиту Держлісагентства.

І-ІV квартали

2. Професійний розвиток працівників внутрішнього аудиту системи Держлісагентства

2.1.

Вивчення вітчизняного та міжнародного досвіду з проведення внутрішнього аудиту (самоосвіта)

І-ІV квартали

3. Моніторинг впровадження аудиторських рекомендацій

3.1.

Збір, аналіз і узагальнення інформації щодо виконання наданих аудиторських рекомендацій від суб’єктів, що підлягали дослідженню

І-ІV квартали

4. Планування діяльності з внутрішнього аудиту

4.1.

Складання Програми забезпечення та підвищення якості внутрішнього аудиту

І квартал

4.2.

Узагальнення інформації щодо оцінки ризиків від впровадження діяльності, реалізації контрольних функцій та при наданні адміністративних послуг Держлісагентством, Рескомлісом АР Крим, ОУЛМГ, підприємствами, установами та організаціями, що належать до сфери управління Держлісагентства

І квартал

4.3.

Складання та ведення бази, яка містить дані щодо об’єктів внутрішнього аудиту

ІІ квартал

4.4.

Складання проектів Стратегічного плану діяльності з внутрішнього аудиту Державного агентства лісових ресурсів України та його територіальних органів та зміни до нього

І, ІV квартали

4.5.

Складання проектів Операційного плану діяльності з внутрішнього аудиту Державного агентства лісових ресурсів України та його територіальних органів та зміни до нього

І, ІV квартали

4.6.

Планові розрахунки витрат ресурсів для забезпечення виконання підрозділами внутрішніх аудитів планів роботи

ІІ квартал

4.7.

Завдання, ключові показники результативності, ефективності та якості службової діяльності державного службовця

ІV квартал

5. Підготовка та складання звіту

5.1.

Підготовка та складання Звіту (зведений звіт) про результати діяльності підрозділів внутрішнього аудиту в системі Держлісагентства (форма 1-ДВА)

І квартал

5.2.

Підготовка та складання Звіту про результати діяльності підрозділу внутрішнього аудиту (Звіт керівнику)

І, ІІІ квартали

5.3.

Звітування про результати щорічної внутрішньої оцінки якості внутрішнього аудиту

І квартал

5.4.

Узагальнення інформації щодо організації системи внутрішнього контролю на підприємствах, установах та організаціях, що належать до сфери управління Держлісагентства

І, ІІ, ІІІ ІV квартали

5.5.

Узагальнення інформації щодо виконання вимог Держаудитслужби за результатами ревізії підприємствами, установами та організаціями, що належать до сфери управління Держлісагентства

І, ІІ, ІІІ ІV квартали

5.6.

Підготовка проектів відповідей на запити та звернення центральних органів виконавчої влади, територіальних органів, громадян, що стосуються питань аудиту

І-ІV квартали

5.7.

Підготовка та виступ на колегіях

ІV квартал

5.8.

Підготовка висновків щодо результатів оцінювання службової діяльності державного службовця

ІV квартал

ІV. ОБСЯГИ РОБОЧОГО ЧАСУ НА ЗДІЙСНЕННЯ ВНУТРІШНІХ АУДИТІВ ТА ВИКОНАННЯ ЗАХОДІВ З ІНШОЇ ДІЯЛЬНОСТІ З ВНУТРІШНЬОГО АУДИТУ

№ з/п

Посада працівника підрозділу внутрішнього аудиту

Загальна кількість робочих днів на рік

Кількість посад (за фактом)

Загальний плановий обсяг робочого часу, людино-дні

Визначений коефіцієнт участі у здійсненні внутрішніх аудитів для відповідної посади

Плановий обсяг робочого часу на здійснення внутрішніх аудитів, людино-дні

Плановий обсяг робочого часу на виконання заходів з іншої діяльності з внутрішнього аудиту, людино-дні

всього

у тому числі на планові внутрішні аудити

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Завідувач сектору

250

3

630

0,7

441

331

1874

2

Начальник відділу

250

1

220

0,7

154

116

3

Заступник начальника відділу

250

3

651

0,6

390

293

4

Головний спеціаліст сектору

250

4

857

0,7

601

451

5

Головний спеціаліст

250

15

3256

0,7

2282

1712

6

Провідний спеціаліст

250

2

430

0,7

302

227

Всього по галузі

х

28

6044

х

4170

3130

1874

 

 

Завідувач Сектору внутрішнього аудиту Держлісагентства                                                               Ірина ПЕТРОВА

 

17.12.2019 (дата складання Операційного плану)

 

Додаток

до операційного плану діяльності з внутрішнього аудиту на 2019 рік (із змінами)

ОБҐРУНТУВАННЯ щодо внесення змін до операційного плану діяльності з внутрішнього аудиту Державного агентства лісових ресурсів України та його територіальних органів на 2019 рік, затвердженого заступником Голови Держлісагентства 01.03.2019

І. До розділу ІІ «Здійснення внутрішніх аудитів»

Пункт розділу І Операційного плану

Включено об’єкт внутрішнього аудиту

Виключено об’єкт внутрішнього аудиту

Зміни щодо об’єкту внутрішнього аудиту

Обґрунтування змін

1

2

3

4

5

1. Сектор внутрішнього аудиту Держлісагентства

1.4

 

Бухгалтерський облік

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із кадровими змінами керівництва Держлісагентства

1.5

Лісогосподарська діяльність

1.6

Кадрова робота

1.7

 

Бухгалтерський облік

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із кадровими змінами керівництва Держлісагентства

1.8

Лісогосподарська діяльність

1.9

Кадрова робота

1.10

 

Бухгалтерський облік

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із кадровими змінами керівництва Держлісагентства

1.11

Лісогосподарська діяльність

1.12

Кадрова робота

3. Волинське обласне управління лісового та мисливського господарства

3.1

 

 

Бухгалтерський облік

 

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із проведенням ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управлінням Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області.

3.2

Лісогосподарська діяльність

5. Житомирське обласне управління лісового та мисливського господарства

5.3

 

 

Бухгалтерський облік

 

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із проведенням перевірок Держаудитслужбою, Головним управлінням ДПС, Управлінням виконавчої дирекції фонду соціального страхування України, Держекологічною службою.

5.4

Лісогосподарська діяльність

5.11

 

Бухгалтерський облік

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із проведенням перевірки Держлісагентством згідно наказу від 17.09.2019 № 532.

5.12

Лісогосподарська діяльність

6. Закарпатське обласне управління лісового та мисливського господарства

6.3

 

 

Бухгалтерський облік

 

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із проведенням ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управлінням Західного офісу Держаудитслужби у Закарпатській області.

6.4

Лісогосподарська діяльність

6.5

 

 

Бухгалтерський облік

 

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із проведенням перевірки Державною екологічною інспекцією в Закарпатській області та залученням спеціалістів до проведення контрольних заходів Управлінням Західного офісу Держаудитслужби в Закарпатській області.

6.6

Лісогосподарська діяльність

7. Запорізьке обласне управління лісового та мисливського господарства

7.3

 

 

Бухгалтерський облік

 

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із проведенням ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управлінням Східного офісу Держаудитслужби України в Запорізькій області.

7.4

Лісогосподарська діяльність

8. Івано-Франківське обласне управління лісового та мисливського господарства

8.5

Без змін

Без змін

Зміна підконтрольного суб’єкта

У зв’язку із рішенням керівництва Івано-Франківського ОУЛМГ від 26.05.2019 року.

8.6

9. Київське обласне та по м. Києву управління лісового та мисливського господарства

 

Лісогосподарська діяльність

 

Додається підконтрольний суб’єкт

Відповідно до апаратної наради Київського обласного та по м. Києву управління лісового та мисливського господарства від 16 квітня 2019 року.

14. Полтавське обласне управління лісового та мисливського господарства

14.2

Без змін

Без змін

Зміна підконтрольного суб’єкта

У зв’язку із проведенням ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управлінням Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області

16. Сумське обласне управління лісового та мисливського господарства

16.3

 

 

Бухгалтерський облік

 

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із проведенням ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управлінням Північно-східного офісу Держаудитслужби в Сумській області.

16.4

 

Лісогосподарська діяльність

17. Харківське обласне управління лісового та мисливського господарства

17.1

 

 

Бухгалтерський облік

 

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із проведенням ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управлінням Північно-східного офісу Держаудитслужби в Харківській області.

17.2

Лісогосподарська діяльність

17.9

 

 

Бухгалтерський облік

 

Виключено підконтрольний суб’єкт

У зв’язку із проведенням ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управлінням Північно-східного офісу Держаудитслужби в Харківській області.

17.10

Лісогосподарська діяльність

22. Чернігівське обласне управління лісового та мисливського господарства

22.4

Без змін

Без змін

Зміна підконтрольного суб’єкта

У зв’язку із проведенням перевірки Держлісагентством згідно наказу від 26.06.2019.

22.5

22.6

Без змін

Без змін

Зміна підконтрольного суб’єкта

У зв’язку із проведенням перевірки Державною екологічною інспекцією у Чернігівській області.

23. УкрНДІЛГА

23.1

 

Лісогосподарська діяльність

Виключено підконтрольний суб’єкт

Відповідно до розпорядження УкрНДІЛГА від 18.06.2019 № 10-Р.

23.2

Кадрова робота

ІІ. До розділу ІІІ «Здійснення іншої діяльності з внутрішнього аудиту»

Пункт розділу ІІ Операційного плану

Включено заходи з іншої діяльності з внутрішнього аудиту

Виключено заходи з іншої діяльності з внутрішнього аудиту

Зміни у заходах з іншої діяльності з внутрішнього аудиту

Обґрунтування змін

1

2

3

4

5

-

-

-

-

-

 

Завідувач Сектору внутрішнього аудиту Держлісагентства                                                   Ірина ПЕТРОВА